Garantie Ondernemingsfinanciering

• De onderneming moet in de kern gezond zijn, met bevredigende rentabiliteits- en continuïteitsperspectieven.
• Alleen financiering volgens het Fresh Money beginsel komt in aanmerking (financiering moet een uitbreiding van de positie van de financier zijn en een concreet ondernemingsbelang dienen).
• Er mag geen bovenmatige kapitaalonttrekking hebben plaatsgevonden in de laatste 12 maanden, en er mag geen verplichting of voornemen daartoe bestaan.
• De GO is alleen bedoeld voor financiering van de eigen bedrijfsactiviteiten van de onderneming.

Uitgesloten sectoren zijn:

• Landbouw, visserij en aquacultuur (primaire agrarische sector); food- en agribedrijven actief in toelevering, verwerking en dienstverlening kunnen wel gebruikmaken van de regeling.
• Onroerend goed, met uitzondering van bemiddeling, eigen gebruik en projectfinanciering (bouwrealisatie in projectontwikkeling valt wel onder de GO-regeling, alleen via banken met specifieke expertise op dit gebied).
• De financiële sector, met uitzondering van bemiddeling en operationele lease.
• De gezondheidszorg, voor zover de onderneming een zorgaanbieder is die diensten verleent zoals omschreven in de Zorgverzekeringswet en de AWBZ.

De onderneming vraagt de garantie niet zelf aan bij RVO, maar wendt zich tot een tot de GO-regeling toegelaten financier (bank of door de minister aangewezen kredietverstrekker). Deze financier dient vervolgens het verzoek tot garantiestelling in bij RVO.

Kenmerken van de financiering:

• Bankleningen, al dan niet achtergesteld, met een maximale looptijd van 8 jaar; de bank is leidend bij het al dan niet vastleggen van zekerheden en het beheer daarvan.
• Leningen van door de minister aangewezen kredietverstrekkers, al dan niet achtergesteld, met eenzelfde maximale looptijd van 8 jaar; hier is de financier leidend bij het vastleggen en beheren van zekerheden.
• Zowel leningen met een vaste rente als leningen met een variabele rente gebaseerd op Euribor-tarieven komen in aanmerking.
• Een bankgarantiefaciliteit voor het stellen van bankgaranties, alleen mogelijk via banken, met een minimale looptijd van 6 maanden en een omvang van ten minste € 250.000. De maximale looptijd van de gestelde garanties is 8 jaar na het afsluiten van de bankgarantiefaciliteit.

De financiering moet voldoen aan het Fresh Money beginsel: het gaat om een uitbreiding van de positie van de financier die een concreet ondernemingsbelang dient. Niet subsidiabel (geen Fresh Money) zijn onder meer:

• vervanging van een bestaande faciliteit;
• afwenteling van bestaande risico's op de Staat;
• inzet van de GO-regeling als acquisitiemiddel of om gunstigere condities te verkrijgen;
• herfinanciering vanwege een schending van kredietvoorwaarden (Breach of Covenants);
• herfinanciering en financiering van reguliere aflossingen.

Wel onder het Fresh Money beginsel valt herfinanciering via een bridge- of noodkrediet, mits vooraf gemeld aan en goedgekeurd door RVO, en de overname van een positie door een nieuwe financier als daarmee een knelpunt voor de onderneming wordt weggenomen.

• Per onderneming geldt een ondergrens van € 1,5 miljoen aan leningen en/of bankgarantiefaciliteiten.
• Per onderneming geldt een maximum van € 150 miljoen aan totaal uitstaande leningen en bankgaranties onder de GO-financiering.
• Het garantiebedrag van de Staat is daarbij maximaal € 75 miljoen (50% van het maximum van € 150 miljoen).
• Een bankgarantiefaciliteit moet ten minste € 250.000 groot zijn.

Voor de door de financier verschuldigde provisies geldt:

• De garantieprovisie over het gegarandeerde deel van de lening is voor banken de marge boven de fundingkosten die de bank de onderneming in rekening brengt, onder aftrek van 25 basispunten beheervergoeding en de liquiditeitspremie zoals die in de marge is opgenomen.
• Voor door de minister aangewezen kredietverstrekkers wordt de garantieprovisie gebaseerd op de risicovrije rente.
• De afsluitprovisie wordt, onder aftrek van 50 basispunten behandelingskosten voor de financier, gedeeld tussen de financier en de Staat.
• De Staat deelt daarnaast naar rato mee in alle overige inkomsten op de lening.
• De provisie is per kwartaal verschuldigd aan RVO; eenmalige inkomsten zoals de afsluitprovisie worden direct verrekend.
• RVO kan, in afwijking van het voorstel van de financier, een hoger tarief voor de garantieprovisie vaststellen als de financier een te lage marge voorstelt in relatie tot het risico.
• Bij volledige vervroegde aflossing wordt de garantieprovisie over de resterende looptijd direct afgedragen; bij gedeeltelijke vervroegde aflossing gebeurt dit naar rato.

De stappen zijn:

• De onderneming dient een kredietaanvraag in bij de financier. De financier bepaalt of deze kredietaanvraag in behandeling wordt genomen.
• Nadat de financier de kredietvraag heeft goedgekeurd, beslist de financier of een verzoek tot garantiestelling bij RVO wordt ingediend. De financier beoordeelt zelf of aan de voorwaarden van de GO wordt voldaan.
• De financier dient bij RVO een ingevuld standaardformulier in, samen met de vereiste bijlagen. Dat zijn onder andere:
• het kredietvoorstel met alle bijlagen, zoals dat door de financier in behandeling is genomen;
• de notulen van het goedkeuringsbesluit van de bank;
• de jaarrekeningen van de te financieren onderneming over de laatste twee jaren, tussentijdse cijfers en de meerjarenprognose na financiering.

Voor door de minister aangewezen kredietverstrekkers die willen toetreden als financier gelden aanvullende toetredingsstukken, waaronder een brief van DNB en AFM waaruit blijkt dat aan de gestelde eisen wordt voldaan (of dat deze niet van toepassing zijn), een ondernemersplan, een uittreksel uit het Handelsregister, een volledig cv van sleutelfunctionarissen en een overzicht van kosten die voortvloeien uit de fundingovereenkomst plus een opgave van de risicovrije rente.

Banken, aangewezen kredietverstrekkers en schadeverzekeraars die willen deelnemen aan de GO-regeling doorlopen zelf een toelatingsprocedure en nemen daarvoor contact op met RVO.

Tijdens de looptijd gelden voor de financier onder meer de volgende verplichtingen:

• afrekening van de verschuldigde provisie per kalenderkwartaal;
• goede administratievoering en adequaat kredietbeheer, rekening houdend met de belangen van de Staat als garant;
• voorafgaande instemming van RVO bij het gedogen van tijdelijke afwijkingen van de kredietvoorwaarden (waivers) en bij permanente aanpassingen van de kredietovereenkomst (amendments);
• desgevraagd informatie verstrekken over de onderneming en het gevoerde beheer;
• RVO informeren bij een materiële verslechtering van het risicoprofiel van het bedrijf;
• surseance of faillissement onmiddellijk melden aan RVO.

Zonder voorafgaande toestemming van RVO kan de financier eenmalig uitstel op het aflossingsschema verlenen van maximaal 4 kwartalen; dit uitstel moet wel altijd aan RVO worden gemeld. Voor een langer of volgend uitstel is goedkeuring van RVO vereist.

Bij verlies op het gegarandeerde deel van de lening (bijvoorbeeld bij faillissement, surseance of kwijtschelding) kan de financier met een vastgesteld formulier een verliesdeclaratie indienen, met onder meer bedrijfsinformatie, recente jaarrekeningen, een verslag van het gevoerde beheer en stukken over eventuele opbrengsten. RVO controleert daarbij of sprake is van een declarabele situatie, of het beheer adequaat is gevoerd en of verlies en opbrengst juist worden toegerekend aan de Staat. RVO besluit binnen 13 weken na ontvangst over de declaratie. Wordt de verliesdeclaratie goedgekeurd, dan vervalt de verplichting tot verdere provisieafdracht.